Коллектив авторов
Страхование. Краткий курс
4. классификация в страховании
4. По форме собственности страховые организации подразделяются на государственные и негосударственные, реализующие свои услуги на внутреннем, внешнем и смешанном рынке в сфере обязательного и добровольного страхования.
2. По формам организации страхование бывает:
☝государственным, когда в качестве страховщика выступает государство;
☝акционерным, где страховщиком выступает частный капитал в виде различных обществ с уставным капиталом (акции, ценные бумаги), принадлежащим физическим лицам;
☝взаимным (общество взаимного страхования), когда негосударственные организационные формы создаются физическими или юридическими лицами на долевой основе и не с коммерческой целью, а с целью страховой защиты своих имущественных интересов;
☝медицинским. Данная организационная форма страховой деятельности предназначена для социальной защиты населения.
3. Основополагающим на рынке страхования выступает 3 объект страхования, разделяющийся на категории: имеющий стоимость и не имеющий стоимости.
В зависимости от объектов страхования различают отрасли страхования. Так, личное страхование разделяют на следующее.
☝Страхование жизни:
– смешанное, или связанное страхование жизни;
– страхование дополнительной пенсии;
– страхование «на дожитие»;
– страхование «аннуитет»;
– страхование на случай утраты трудоспособности и на случай смерти;
– страхование детей и престарелых родителей;
– свадебное страхование (к бракосочетанию);
– страхование женщин на случай родов;
– репродуктивное страхование женщин (страховая защита женщин при осложнении органов, обеспечивающих выполнение детородной функции);
– страхование капитализации пенсий;
– страхование на случай заболевания СПИДом (вирусом иммунодефицита) и венерическими болезнями и др.
Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее одного года.
☝Страхование от несчастных случаев и болезней:
– страхование туристов и путешественников;
– страхование спортсменов;
– страхование детей и школьников;
– страхование на случай болезни (до четырех месяцев) и др.
☝Медицинское страхование:
– страхование общих медицинских расходов;
– страхование медицинских расходов при поездке за границу (страхование туристов, выезжающих за границу);
– страхование расходов на случай определенного заболевания или хирургической операции;
– страхование расходов на случай медицинского обследования и др.
☝Имущественное страхование:
– страхование средств наземного транспорта;
– страхование средств воздушного транспорта;
– страхование средств водного транспорта;
– страхование грузов;
– страхование других видов имущества.
☝Страхование финансовых рисков:
– страхование предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных и туристских рисков;
– страхование на случай возможной потери ожидаемой прибыли;
– страхование невыполнения контрактов со стороны поставщиков продукции или невостребования продукции со стороны потребителей;
– страхование риска непогашения кредита;
– страхование гарантий и др.
☝Страхование ответственности:
– страхование ответственности перед третьими (физическими и юридическими) лицами, включающее в себя страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда (страхование гражданской ответственности);
– страхование профессиональной ответственности – совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования;
– страхование нотариальной деятельности;
– страхование врачебной деятельности;
– страхование иных видов профессиональной деятельности;
– страхование ответственности за неисполнение обязательств, представляющее собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в случае нанесения ущерба объекту страхования;
– страхование иных видов гражданской ответственности: страхование ответственности устроителей спортивных мероприятий, выставок, митингов, шествий и др.; страхование гражданской ответственности производителей товаров (услуг), работодателей и др.; страхование профессиональной ответственности руководителей турфирм, организаторов туров и экскурсий, врачей, адвокатов, нотариусов и др.; страхование экологической ответственности и др.
Страхование осуществляется в обязательной и добровольной формах.
Обязательным страхованием управляет государство, которое обязывает юридических и физических лиц делать взносы для обеспечения общественных интересов. Обязательное страхование вводится посредством законодательных актов и законов, где предусмотрены объекты страхования, объем ответственности, нормы страхового обеспечения, права и обязанности сторон, порядок начисления тарифных ставок страховых платежей и другие актуальные вопросы.
Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем (физическим или юридическим лицом) и страховщиком. По соглашению сторон возможно присутствие посредника – брокера или страхового агента. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями закона. Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. Договор страхования подтверждается полисом страхования, где срок страхования оговорен и страховщик несет ответственность только на период страхования. Срок страхования может быть продлен по желанию страхователя, и добровольное страхование вступает в силу в момент уплаты страховых взносов.
5. Сущность и различия обязательного и добровольного страхования
1. Самый распространенный вид добровольного страхования – страхование от несчастных случаев, которое обеспечивает застрахованному лицу и членам его семьи комплексную защиту в случае наступления нетрудоспособности или смерти, произошедших в результате внезапного, непредвиденного внешнего воздействия на организм человека. При этом добровольное страхование осуществляется в двух формах: индивидуальной и коллективной.
Договор индивидуального страхования заключается физическим лицом, и его действие распространяется на страхователя и членов его семьи. По договору коллективного страхования страхователем выступает юридическое лицо, а застрахованными – физические лица, в жизни и здоровье которых страхователь имеет материальный интерес; подобные договоры заключаются либо работодателями, либо ассоциациями (спортивными клубами, творческими и профессиональными союзами).
2. Обязательное страхование от несчастных случаев осуществляется по трем направлениям.
1. Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве, которое выступает одним из элементов системы государственного социального страхования и покрывает риски производственного травматизма и профессиональных заболеваний. Сфера действия такого страхования ограничивается последствиями несчастных случаев, происходящих во время исполнения обязанностей по трудовому договору.
Страховые взносы полностью оплачивает работодатель.
В России данный вид страхования введен Федеральным законом от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» и распространяется только на наемных работников.
Страховое обеспечение:
☝пособие по временной нетрудоспособности в размере 100 % среднего заработка;
☝единовременная страховая выплата. Определяется в соответствии со степенью утраты застрахованным профессиональной трудоспособности. Максимальная сумма устанавливается федеральным законом о бюджете Фонда социального страхования РФ (в 2012 г. – 72 701,2 руб.), выплачивается в случае смерти застрахованного;
☝ежемесячные страховые выплаты застрахованному при наступлении инвалидности или членам семьи при потере кормильца. Определяются как доля среднего месячного заработка застрахованного, исчисленная в соответствии со степенью утраты им профессиональной трудоспособности. Максимальный размер определяется законом о бюджете Фонда социального страхования РФ (в 2012 г. – 55 900 руб.). Если комиссией по расследованию страхового случая установлено, что грубая неосторожность застрахованного содействовала возникновению или увеличению вреда, причиненного его здоровью, размер ежемесячных страховых выплат уменьшается соответственно степени вины застрахованного, но не более чем на 25 %. Вред, возникший вследствие умысла застрахованного, подтвержденного заключением правоохранительных органов, возмещению не подлежит;
☝оплата дополнительных расходов на медицинскую помощь, лекарства, специальный уход и т. д.
Страховые взносы уплачиваются страхователем исходя из страхового тарифа с учетом скидок или надбавок, устанавливаемых страховщиком. Размер указанной скидки или надбавки устанавливается страхователю с учетом состояния охраны труда, расходов на обеспечение по страхованию и не может превышать 40 % страхового тарифа, установленного для соответствующего класса профессионального риска.
Класс профессионального риска – уровень производственного травматизма, профессиональной заболеваемости и расходов на обеспечение по страхованию, сложившийся по видам экономической деятельности страхователей; страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска в процентах к начисленной оплате труда (от 0,2 до 8,5 %). Осуществление страхования возложено на Фонд социального страхования РФ.
2. Обязательное государственное страхование распространяется на категории государственных служащих, чья профессиональная деятельность связана с повышенным риском несчастного случая при исполнении своих служебных обязанностей. В Российской Федерации такому страхованию подлежат военнослужащие, сотрудники МВД России, налоговых инспекций, Государственной противопожарной службы, системы судов и прокуратуры, спасатели, депутаты, космонавты и др. Этот вид страхования покрывает риск смерти и потери трудоспособности. Страховое возмещение определяется исходя из должностного оклада или минимального размера оплаты труда (МРОТ).
3. Обязательное личное страхование пассажиров включает страхование граждан, перевозимых железнодорожным и автомобильным транспортом по междугородным и туристическим маршрутам. Страхование покрывает риск смерти или получения телесных повреждений в результате несчастного случая, связанного с поездкой. Страхователями выступают пассажиры, которые платят страховой взнос при покупке проездного билета. Интересы страхователей при оформлении данной страховой операции представляет транспортная организация – перевозчик, которая выбирает страховую компанию и заключает с ней договор об осуществлении данного вида страхования. Максимальная страховая сумма – 120 МРОТ.
Планируется отмена обязательного страхования пассажиров и замена его обязательным страхованием ответственности перевозчиков.
Постановлением Правительства РФ от 27 октября 2008 г. № 797 утверждены и введены в действие Типовые правила обязательного страхования гражданской ответственности перевозчика перед пассажирами воздушного судна. Объект обязательного страхования – имущественный интерес, связанный с обязанностью перевозчика возместить причиненный при воздушной перевозке вред жизни или здоровью пассажира, его багажу и (или) находящимся при пассажире вещам. Страховая сумма по обязательному страхованию устанавливается договором обязательного страхования.
При выполнении внутренних воздушных перевозок установлен следующий размер страховой суммы, в пределах которой страховщик при наступлении каждого страхового случая (независимо от их числа в течение срока действия договора обязательного страхования) обязуется возместить в отношении:
☝ответственности за вред, причиненный жизни пассажира, – не менее чем 2025 тыс. руб. на каждого пассажира;
☝ответственности за вред, причиненный здоровью пассажира, – не менее чем 2000 тыс. руб. на каждого пассажира;
☝ответственности за вред, причиненный багажу пассажира, – не менее чем 600 руб. за каждый килограмм веса багажа;
☝ответственности за вред, причиненный находящимся при пассажире вещам, – не менее чем 11 тыс. руб. на каждого пассажира воздушного судна.
6. Правовые нормы, регулирующие страхование и страховую деятельность
1. Законодательную базу страховой деятельности в России составляют: Конституция РФ, Гражданский кодекс РФ, Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации», Федеральный закон от 20 ноября 2010 г. № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», Налоговый кодекс РФ, Федеральный закон от 4 мая 2011 г. № 99-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности», другие ведомственные нормативные акты.
Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определены основные принципы государственного регулирования страхования, регламентированы отношения между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями; отношения страховых организаций между собой. Данный Закон включает также положения, определяющие содержание договора страхования, показатели финансовой устойчивости страховщиков, основные функции надзорных страховых органов и др.
Страхование имущественных интересов расположенных на территории Российской Федерации юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физических лиц – резидентов РФ – может осуществляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на ведение страховой деятельности на территории Российской Федерации.
Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров.
2. Для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ страховщики могут образовывать союзы, ассоциации и иные объединения, которые не вправе непосредственно заниматься страховой деятельностью.
В даче согласия на регистрацию объединения может быть отказано, если представленные документы свидетельствуют о ведении объединением страховой деятельности, о наличии соглашения или соглашений участников объединения, которое имеет или может иметь своим результатом существенное ограничение конкуренции на этом рынке, ущемление интересов других страховщиков или страхователей.
Отказ в выдаче согласия на регистрацию объединения страховщиков может быть обжалован в арбитражном суде.
3. Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.
В случае если страховщик принял на себя обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, он обязан застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств. Законодательством предусматривается, что федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требования к нормативным соотношениям между активами и страховыми обязательствами, принятыми страховыми организациями с иностранными инвестициями. Страховые резервы размещаются на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.
В процессе своей деятельности страховщики обязаны предоставлять необходимую отчетность, форма и показатели которой устанавливаются Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации и Федеральной службой государственной статистики (Росстатом).
4. Все правовые отношения, связанные с проведением страхования, подразделяются на две группы: правоотношения, регулирующие собственно страхование, т. е. процесс формирования и использования страхового фонда, и правоотношения, регулирующие деятельность страховщиков, их взаимосвязи с банками, бюджетом, органами государственного управления.
Основным нормативно-правовым документом, регламентирующим правоотношения страховщика и страхователя, служит договор страхования, в силу которого страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор, а страхователь обязуется уплатить страховой взнос в установленный срок. Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон.
5 Договор страхования прекращается в случаях:
✓ истечения срока действия;
✓ исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном объеме;
✓ неуплаты страхователем страховых взносов в установленные сроки;
✓ ликвидации страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерти страхователя, являющегося физическим лицом;
✓ ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательством (отзыв лицензии, банкротство и др.);
✓ принятия судом решения о признании договора страхования недействительным и др.
Досрочно договор страхования может быть прекращен также по требованию одной из договаривающихся сторон, если это предусмотрено условиями договора страхования, а также по соглашению сторон.
Договор страхования считается недействительным в случаях, когда:
✓ он заключен после наступления страхового случая;
✓ объектом страхования являются нестраховые события (хронические, инфекционные и венерические заболевания), страховая деятельность осуществляется вне территории, указанной в лицензии, данный вид страхования не предусмотрен лицензией и т. п.
Факт заключения договора страхования удостоверяется страховым свидетельством (полисом, сертификатом) с приложением правил страхования.
6. Страховщик не вправе разглашать полученные им в результате своей профессиональной деятельности сведения о страхователе, застрахованном лице и выгодоприобретателе, состоянии их здоровья, а также об имущественном положении этих лиц. За нарушение тайны страхования страховщик, в зависимости от рода нарушенных прав и характера нарушения, несет ответственность.
7. Социальное страхование регулируется Федеральным законом от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» и Указом Президента РФ от 28 сентября 1993 г. № 1503 «Об управлении государственным социальным страхованием в Российской Федерации», согласно которым управление государственным социальным страхованием возложено на Правительство РФ с участием общероссийских объединений профессиональных союзов.
Денежные средства Фонда социального страхования РФ формируются за счет страховых взносов в размерах, установленных законодательством, а также целевых ассигнований из других источников. Страховые взносы уплачиваются предприятиями, организациями, учреждениями и иными хозяйствующими субъектами, независимо от форм собственности, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.
Порядок уплаты страховых взносов в Фонд социального страхования РФ в соответствии с основаниями, установленными в российском законодательстве, определяется Правительством РФ.