bannerbannerbanner
Дивный новый мир финансов

Валентин Юрьевич Катасонов
Дивный новый мир финансов

Полная версия

В 2015-2016 гг. произошло снижение наличной монетизации экономики Индии с 12 до 9% ВВП в результате проведения денежной реформы. В свое время об этой реформе и ее «издержках» я уже писал[6].

Наконец, в списке стран со снижающейся наличной монетизацией экономики фигурирует также Россия. Если в 2012 году показатель был равен 11%, то в 2016 году он опустился до 9%. Доля наличных денег в общей денежной массе в России с 37% в 2000 году сократилась до 20%. Уровень общей монетизации российской экономики очень скромный – 46% ВВП (в прошлом году). Если сравнивать Россию со Швецией, то получается достаточно парадоксальная картина: у России наличная монетизация более чем в 6 раз выше, чем у Швеции, а общая монетизация оказывается почти в 1,6 раза ниже. Дальнейшее сворачивание наличного денежного обращения в России грозит не только созданием электронно-банковского колпака для всех граждан страны, но и тем, что экономика из-за недостатка «денежной крови» может просто-напросто скончаться.

Борьба с налом: деньги теперь могут отобрать на границе

Всемирная кампания по борьбе с налом

Я уже не раз писал о том, что после финансового кризиса 2008-2009 гг. в мире резко активизировалась борьба денежных властей по вытеснению из обращения наличных денег. Смысл такой борьбы в том, чтобы всех граждан поставить под жесткий контроль «хозяев денег», которые уже давно монопольно управляют безналичным денежным миром[7].

Наступление на наличное денежное обращение идет одновременно по многим направлениям. С одной стороны, сокращается сначала относительный, а затем и абсолютный объем наличной денежной массы, эмиссия которой сегодня почти исключительно осуществляется Центробанками. С другой стороны, создается и расширяется технологическая инфраструктура для проведения физическими лицами (гражданами) безналичных платежных операций в сфере розничной торговли и услуг.

Наибольших успехов в сокращении эмиссии наличных денег добилась Швеция. Там, объем наличных денег в обращении (банкнот) в 2011 году равнялся всего 2,5% валового внутреннего продукта (ВВП), а в 2016 г. – лишь 1,4%. Средний по миру показатель наличной монетизации на 2016 год оценивался в 9,6%. В некоторых странах он был намного выше среднего. Например, в Марокко и Японии – 20%, в Египте – 19%, Греции – 17%, в Гонконге – 16% и т.д. В большинстве страна Запада уровень наличной монетизации находился в 2016 году в диапазоне от 5 до 10%. В США он был равен 8%, в Великобритании -4%. В России уровень наличной монетизации экономики в 2016 году оценивался в 9% (против 12% в 2012 году).

Даже если происходило увеличение массы наличных денег, то безналичная денежная масса росла опережающими темпами, и доля наличных в общем объеме денежной массы сокращалась почти во всех странах. Взять, к примеру, Россию. В начале 2000 года доля наличных денег в общей денежной массе РФ была равна 37%, а к началу 2017 года она упала до 20%. Кстати, этот показатель – один из самых высоких в мире. Возьмем для сравнения Китай. В начале 2000 года доля наличных в общей денежной массе там равнялась 13%, а к началу 2017 года упала до 5%.

Технологическая инфраструктура для безналичных расчетов физических лиц – это, прежде всего, POS-терминалы (от англ. Point Of Sale). Под ними понимается электронное программно-техническое устройство для приёма к оплате платёжных карт в магазинах, ресторанах, гостиницах, на транспорте, в учреждениях по оказанию бытовых услуг и т.п. Они пришли на смену существовавшим целый век кассовым аппаратам. Другим важнейшим элементом инфраструктуры является мобильный банкинг, позволяющий осуществлять мгновенные платежи самого разного рода, включая операции по перечислению денег некоммерческого характера (например, церковные пожертвования и даже милостыня нищим, если последние оснащены мобильными телефонами). Платежи осуществляются без POS-терминалов, для проведения операций необходим лишь код получателя денег. Наиболее далеко в деле развития мобильных платежей продвинулся Китай.

В Европе до последнего времени в торговых и иных заведениях, посещаемых гражданами, как правило, существовали обе опции проведения платежей: 1) с помощью обычных банковских карт и мобильных приложений (безналичные операции); 2) с помощью наличных денег. Сегодня уже в ряде стран клиентам оставляют одну опцию – безналичных платежей. Некоторые банки перестают работать с наличностью. Начинается демонтаж банкоматов. Особенно наглядно это видно на примере Швеции. В Стокгольме в прошлом году только 20% магазинов продолжали работать с наличностью. Все больше таких магазинов в Лондоне и Амстердаме и других европейских столицах.

Особые методы борьбы с налом

Еще одним направлением наступления на нал стало изъятие крупных купюр из обращения. В этом году в еврозоне прекращается эмиссия самой крупной банкноты номиналом в 500 евро[8]. Осенью 2016 года в Индии в рамках масштабной денежной реформы было произведено изъятие из обращения крупных банкнот – номиналом 500 рупий (примерно 7,5 долл. США) и 1000 рупий (примерно 15 долл. США). Денежная реформа в Индии привела к существенному сокращению наличной денежной массы в стране.

Еще одно направление борьбы с налом – ограничения по суммам операций с бумажными денежными знаками. Во-первых, при покупках. Во-вторых, на снятие наличных через банкоматы. В-третьих, на получение наличных в банках через кассовые отделения.

Например, во Франции ранее чем в других странах, с 1 января 2001 года был введен лимит по покупкам в отношении резидентов в 3000 евро; с 1 сентября 2015 года этого лимит был понижен до 1000 евро. В Италии и Бельгии сегодня этот лимит равен 3000 евро, в Испании – 2500 евро, в Греции – 1500 евро, в Португалии -1000 евро. Кроме того, во многих странах уже введены запреты на использование наличных в операциях купли-продажи недвижимости.

Примечательно, что в некоторых европейских странах для иностранцев нет ограничений на покупки товаров и услуг с помощью наличных или же лимиты гораздо более высокие. Например, во Франции и Испании для нерезидентов лимиты установлены на уровне 15 тыс. евро. Поэтому иностранцы, посещавшие европейские страны, не особенно замечали ограничения денежных властей, касающиеся использования наличных денег – как евро, так и других валют.

Борьба с налом на государственных границах

Но, кажется, в ближайшее время они почувствуют, что поездка в Европу с толстыми пачками наличных денег может создать для них проблемы. Стало известно, что Брюссель подготовил нормативные документы, которые должны упорядочить перемещение наличной валюты через границы – как внешние границы Европейского Союза, так и государственные границы внутри Союза. Внимание Брюсселя к проблеме трансграничного перемещения наличных денег объясняется необходимостью борьбы с отмыванием грязных денег, финансированием терроризма, уклонением от уплаты налогов и т.п. Борьба с наличным денежных обращением как таковым в качестве цели не провозглашается, но она, конечно же, подразумевается.

23 мая 2018 года Еврокомиссия опубликовала пресс-релиз под названием «Commission welcomes agreement on its proposal to tackle illicit cash flows» («Комиссия приветствует соглашение по ее предложениям решить проблему незаконных потоков наличных денег»)[9]. С этого момента началась подготовка нормативного документа, ужесточающего валютный контроль как на внешней границе ЕС, так и на межгосударственных границах внутри Союза. Осенью прошлого года Еврокомиссия одобрила новые правила ввоза и вывоза наличной валюты для физических лиц-нерезидентов (Директива Европейского парламента и Совета ЕС № 2018/1673 от 23.10.2018)[10]. Ожидается, что в середине текущего года, т.е. аккурат в самый разгар туристического сезона, они могут вступить в силу. Обязательному декларированию подлежит наличная валюта, эквивалентная сумме 10 тыс. евро и выше. Примечательно, что в понятие наличная валюта отныне включаются не только банковские банкноты и монеты, но также такие финансовые инструменты, как чеки, дорожные чеки, предоплаченные карты, а также драгоценные металлы. Также правила касаются наличной валюты (в широком определении), перевозимой не только лично ее владельцем в кармане или ручном багаже, но также перевозимой в посылках и отравляемой на транспортных средствах без сопровождения самого владельца. Детали еще неизвестны, как реагировать нашим гражданам, собирающимся в Европу, до конца непонятно. Например: как человек, направляющийся в Европу, может определить, каков общий объем валютных ценностей, если в их состав предполагается включать драгоценные металлы (надо понимать, прежде всего, в виде ювелирных изделий)?

 

Но даже не это самое главное. Теперь, на границе таможенники и представители компетентных органов могут потребовать от человека: 1) заполнить декларацию даже в том случае, если сумма валютных ценностей менее 10 тыс. евро; 2) объяснения происхождения задекларированных валютных ценностей. Подход к гражданам, въезжающим и выезжающим из Европейского Союза, будет селективным. Особый подход к отдельным лицам будет осуществляться при наличии «обоснованных подозрений». Правда, что такое «обоснованные подозрения», не раскрывается. Что, естественно, будет держать в напряжении любого иностранца, въезжающего в Евросоюз. Но, наконец, самое главное: в случае подозрений возможна конфискация наличных валютных ценностей.

Россия на особом учете

Готовящуюся меру некоторые европейские СМИ называют «адресной», предназначенной для гостей из России. В Брюсселе при подготовке директивы №1889/2005 часто вспоминали российского олигарха Сулеймана Керимова, которого власти Франции обвинили в отмывании денег и в конце 2017 года арестовали. Оказывается, ему удалось, если верить французским СМИ, ввести во Францию в общей сложности 750 млн. евро, причем в наличной форме. И отмечается, что, мол, ввоз осуществлялся в чемоданах. В каждом помещалось до 20 млн. евро в виде банкнот номиналом 500 евро. В российских СМИ даже появилась шутка: родилась новая единица измерения денежных средств под названием ЧМ («чемодан Керимова»). Кстати, французские СМИ задают риторический вопрос: каким образом олигарху удалось вывезти такие объемы наличных из России? Ведь если перевести на весовые единицы, то 750 млн. евро – без малого 1700 кг. Но, оказывается, никаких ограничений по вывозу наличной валюты из России нет, требуется лишь декларирование.

В дополнение к этой новости появились удивительные сообщения о готовящейся новации Латвии в области контроля за наличной валютой на границе[11]. Оказывается, таможенные и фискальные власти прибалтийской республики решили пойти дальше Брюсселя. И ввести с 1 июля 2019 года обязанность декларировать любые суммы наличными (хотя бы 10 евро) при ввозе из стран, находящихся за пределами ЕС, на территорию Латвии, а также в обязательном порядке объяснять источник их происхождения. Если должностным лицам покажется, что объяснение происхождения их не удовлетворило, деньги будут конфискованы и перечислены в государственный бюджет. Основная масса въезжающих из «внешнего мира» (страны за пределами ЕС) традиционно была из России. Поэтому некоторые комментаторы назвали эту меру «адресной».

Ничего сверхсенсационного в новых правилах ЕС провоза наличных валютных ценностей нет. Предшествующим этапом были ограничения, касающиеся открытия счетов для нерезидентов в европейских банках и перевода средств с этих счетов (особенно за пределы ЕС). Жесткие правила ЕС, на первый взгляд, кажутся универсальными. Но и здесь мы видим особую осторожность европейских банков к гражданам из России (у них имеются внутренние инструкции, требующие повышенного внимания к российским клиентам). Видимо, это и побудило Сулеймана Керимова попытаться обойти банковскую систему ЕС, прибегнув к наличной валюте.

Борьба с налом как легализованный грабеж

Не исключаю, что новые правила ЕС преследуют не только цели борьбы с отмыванием денег. И не только будут отучать граждан пользоваться наличными деньгами. У этих правил подспудно присутствует и фискальная функция. В некоторых странах борьба с налом ведется ради того, чтобы проводить конфискации денег. Так, уже упомянутая выше денежная реформа в Индии в конце 2016 года носила ярко выраженный конфискационный характер. Значительная часть купюр крупного достоинства «сгорела», т.к. владельцы крупных сумм наличности не сумели предъявить необходимых документов, объясняющих происхождение денег.

Другой пример относится к США. Там, под флагом борьбы с наркотиками и финансированием терроризма полиция получила право арестовывать денежную наличность при возникновении «подозрений». Никаких решений суда не требуется. Конечно, жертвы подобных полицейских операций имеют право подавать заявления в суд и требовать возврата денег. Однако судебные тяжбы тянутся долго и требуют денег на адвокатов и сбор необходимых оправдательных документов. Процент возврата арестованных денег невысок. В конечном счете арестованные деньги становятся конфискованными. Конфискации пополняют местные бюджеты, часть сумм перечисляется в пользу полиции. В Америке (а отчасти и Европе) действует негласно принцип презумпции виновности человека с большой суммой наличности на руках. А полиция США имеет прямой материальный стимул расширять свою деятельность по аресту и последующим конфискациям наличных денег. Боюсь, как бы подобные стимулы не возникли у пограничных служб стран ЕС после введения в силу новой директивы.

Автоматический обмен финансовой информацией, или Начало конца классического офшорного мира

От налогов за границу убегает никак не меньше людей, чем от диктаторов.

Джеймс Ньюмен (1907-1966), американский юрист и публицист


Вы прекрасно знаете, джентльмены, что я не должен платить никаких подоходных налогов, но иногда по доброте сердечной я посылаю налоговой службе небольшой чек.

Дэвид Рокфеллер (1915-2017), американский миллиардер

Летом прошлого года российские СМИ сообщили о том, что Федеральная налоговая служба России (ФНС) присоединилась к единой системе автоматического обмена финансовой информацией ОЭСР и начала тестовый прием и передачу страновых отчетов с иностранными компетентными органами. Для российских банков и крупного российского бизнеса это сообщение не было новостью, ибо они уже давно «мониторили» данную тему. А для значительной части российской аудитории эта новость прошла незамеченной. Между тем, речь идет о событии, которое может серьезно повлиять на многие процессы как внутри России, так и за ее пределами.

Краткая предыстория вопроса. В XX веке во всем мире окончательно сложился институт банковской тайны, причем образцом для подражания служила швейцарская модель. В 1988 году ОЭСР и Совет Европы приняли

Конвенцию о взаимной административной помощи по налоговым делам. Однако ее практическая значимость в конце прошлого – начале нынешнего века была невысокой из-за того, что в мире сохранялась банковская тайна. США стали подвергать сомнению целесообразность сохранения банковской тайны, ссылаясь на то, что она способствовала разрастанию теневого сектора мировой экономики. В 2005 г. не без стараний Вашингтона были внесены изменения в статью 26 Модельной налоговой конвенции ОЭСР: установлен запрет на отказ в предоставлении информации со ссылкой на банковскую тайну.

В 2008 году Вашингтон от слов перешел к практическим действиям. Федеральное бюро расследований США возбудило судебное дело против крупного швейцарского банка UBS AG. Было выявлено, что более 50 тысяч граждан США хранят в швейцарском банке деньги, но налоги не уплачены. Швейцарию под давлением Вашингтона внесли в черный список ОЭСР. Уже в следующем году Вашингтону удалось «додавить» не только UBS AG, но и все крупные банки Швейцарии.

В 2010 г. был принят протокол к Конвенции 1988 г., который сделал ее открытой и для стран, не являющихся членами ОЭСР. Крайне важным событием в деле налаживания информационного обмена по налоговым вопросам стало подписание 29 октября 2014 года соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией в соответствии с общим стандартом отчетности (англоязычная аббревиатура соглашения – CRS МСАА). Свои подписи под документом тогда поставили представители 51 юрисдикции (к настоящему времени, по данным ОЭСР, число подписантов соглашения достигло 100). CRS МСАА носит характер рамочного соглашения, оно должно дополняться двухсторонними соглашениями. Финансовая информация имеет два формата -финансовые счета (отдельных юридических и физических лиц) и страновые отчеты (обзорно-аналитическая информация).

Экспериментальные обмены информацией в рамках соглашения CRS МСАА происходили уже вскоре после подписания соглашения. Значимой вехой в реализации соглашения стал 2017 год, когда в обменах приняли участие 49 юрисдикций. Но первым годом полноценного, масштабного обмена финансовой информацией между участниками соглашения CRS МСАА, по признанию ОЭСР, стал 2018 год. В обмен было вовлечено 86 стран.

Россия присоединилась к соглашению CRS МСАА 12 мая 2016 г. Через полтора года (27 ноября 2017 года) был принят Федеральный закон, регламентирующий участие России в реализации указанного соглашения. В качестве «компетентного органа» определена ФНС. Россия обозначила время начала обмена финансовой информацией – с середины 2018 года.

ОЭСР в своем отчете «Automatic Exchange of Information Implementation Report 2018»[12] сообщила, что в прошлом году было совершено в общей сложности 4500 передач информации. Были, конечно, некоторые сбои. Например, в некоторых передачах не было всей соответствующей стандартам информации. Далеко не все страны передали страновые отчеты (ограничились финансовыми счетами). Кстати, Россия попала в отчете ОЭСР в «серый список» (список из четырех стран, которые на момент публикации отчета – 22.11.2018 – «по техническим причинам» задерживали передачу информации в полном объеме). Еще один «серый список» ОЭСР – страны, которые не передавали информацию по причинам правового характера (не приняты законы и другие нормативные акты, регламентирующие участие страны в соглашения CRS МСАА). Среди таковых – Израиль, Катар, Турция.

Но в целом ОЭСР, как главный организатор обменов, довольна. «Это веха, настоящий успех, начало новой эры в налоговой прозрачности», – пишут авторы доклада, полагая, что в 2019 году круг участников будет еще шире, а количество обменов больше.

В начале сентября прошлого года ФНС сообщила, что уже проведен автоматический обмен страновыми отчетами с 26 государствами и территориями, среди которых, в частности, Великобритания, Германия, Нидерланды, Кипр. В рамках этого обмена в службу поступила информация о почти 600 крупнейших международных группах компаний, присутствующих в России (разновидность странового отчета). Имеются в виду сведения о доходах, прибыли, среднесписочной численности сотрудников, а также о суммах налогов, исчисленных и уплаченных в бюджетную систему РФ и иностранного государства. Кроме того, на начало осени, по данным ФНС, более 700 организаций финансового рынка представили в налоговую службу отчеты о финансовых счетах иностранных налоговых резидентов.

Хотя Россия в 2018 году заявила о полном участии в обменах, обмен информацией о финансовых счетах с Россией активировали 83 юрисдикции, а с двумя юрисдикциями (Латвия и Монако) обменов не произошло. Обмен страновыми отчетами был произведен с 54 юрисдикциями. Как было отмечено в докладе ОЭСР, передача Российской Федерацией информации партнерам происходила с задержками. ФНС оправдывалась тем, что сроки для сбора и обработки информации «сжатые» и что Россия впервые работает на «передачу» информации (кое-какую информацию от некоторых стран Россия получала уже ранее). К концу прошлого года, судя по всему, все обмены как по входящей, так и выходящей информации Россия завершила. ФНС в марте текущего года скупо сообщила о полученной из-за рубежа информации. Зафиксированы активы россиян в 58 юрисдикциях, включая Британские Виргинские и Каймановы острова, Маврикий, другие офшоры и низконалоговые юрисдикции (получается, что в 25 юрисдикциях, откуда ФНС получила информацию, «российских следов» не обнаружено). Других подробностей и комментариев по информации, полученной от иностранных коллег, ФНС не обнародует. Ссылаясь на то, что это «налоговая тайна».

 

Пока еще более половины существующих в мире государств и юрисдикций остаются за пределами соглашения CRS МСАА. По таким государствам и юрисдикциям члены соглашения составляют «черные списки» и предпринимают меры в отношении тех банков, компаний и физических лиц, которые заподозрены или уличены в финансовых связях с фигурантами «черных списков». В «черном списке», впервые разработанном ФНС в 2015 году, было 119 стран и 18 территорий. ФНС на 2018 год составила и утвердила «черные списки», включающие 107 государств и 18 территорий. Там, например, такие фигуранты, как Андорра, Бразилия, Колумбия, Нигерия, Объединенные Арабские Эмираты, Руанда, Тунис, Эфиопия, Ямайка, Пуэрто-Рико, Виргинские острова (США), Гибралтар, Тайвань.

Сейчас Российская Федерация готовится к новому раунду обмена информацией. Как всегда, сроки «сжатые». До 1 мая банки должны передать отчеты за 2018 год. Штраф за отказ предоставить информацию или нарушение сроков составляет от 300 тыс. до 500 тыс. руб., но до 2020 года действует мораторий на его применение. Подготовлен и утвержден новый «черный список», в котором уже только 100 государств и все те же 18 территорий.

Медленно, но верно «шагреневая кожа» офшоров сжимается. Это очень актуально для России, у которой гигантские активы выведены в офшорные юрисдикции. Так, согласно оценкам Бюро экономического анализа (США), сделанным в 2017 году, они составляют около 1 трлн. долл. Имеются и более высокие оценки. Еще до начала функционирования системы автоматического обмена финансовой информации российские владельцы офшорных компаний и офшорных счетов стали себя чувствовать некомфортно из-за регулярных утечек информации из разных «райских» юрисдикций. Одна из наиболее крупных и скандальных произошла в 2016 году, когда были обнародованы сведения о многих тысячах бенефициаров такой офшорной юрисдикции, как Панама. В списках фигурантов панамского скандала были граждане России, причем не только бизнесмены, но и чиновники высокого ранга. Ситуация для российских граждан, привыкших к жизни под офшорным зонтиком, дополнительно осложняется экономическими и иными санкциями Запада против России. Так, в частности, сейчас Вашингтон начинает раскручивать кампанию по «поиску зарубежных активов президента Путина». Задача ставится широко – выявлять и блокировать банковские счета и иные активы тех лиц, которые «могут пользоваться покровительством президента России и/или действовать в его интересах». При такой расширительной трактовке под дамокловым мечом санкций Вашингтона может оказаться любой гражданин России, имеющий активы за рубежом (даже если предположить, что они имеют с точки зрения российского и международного права легитимное происхождение).

Для понимания сложившейся в мире и вокруг России ситуации следует принять во внимание еще один важный момент. США не участвуют в рамочном соглашении по обмену финансовой информацией. И это при том, что именно Вашингтон всячески активизировал борьбу с офшорами и банковской тайной. Дело в том, что во времена президента Б. Обамы, в 2010 году США приняли закон о налоговой отчетности по зарубежным счетам (FATCA). Это был закон экстерриториального действия. Он требовал от зарубежных финансовых организаций, чтобы они сообщали Налоговому управлению США подробную информацию об американских гражданах, являющихся клиентами этих организаций. Когда в 2014 году происходило подписание соглашения CRS МСАА, Вашингтон заявил, что он к соглашению присоединяться не будет. Мол, FATCA позволила Соединенным Штатам выстроить собственную эффективную систему обмена финансовой информацией и участие Вашингтона в соглашении CRS МСАА будет «избыточным». Что-то вроде пятого колеса в телеге.

Давайте посмотрим, что за систему выстроила Америка с помощью закона FATCA. Ряд стран (в первую очередь, европейских) поспешил заключить с США межгосударственные соглашения об обмене информацией налогового характера в соответствии со стандартами FATCA. Там сотрудничество носило и носит взаимовыгодный характер, поскольку другая страна получает из США информацию о своих гражданах. Но у большей части стран таких межгосударственных соглашений с США нет. Поэтому банки и другие финансовые организаций таких стран напрямую представляют в Налоговое управление США информацию по стандартам FATCA. А страны, не имеющие с США межгосударственных соглашений, не могут рассчитывать на взаимность, т.е. получать информацию о счетах своих граждан в США. Получается улица с односторонним движением. Россия пыталась заключить межгосударственное соглашение с США, но после того, как Вашингтон стал проводить санкционную политику в отношении Москвы (с 2014 года), переговоры по инициативе Вашингтона были прекращены. Банки и другие финансовые организации России исправно поставляют нужную Налоговому управлению информацию. Выстроена улица с односторонним движением.

А Вашингтону и нужно одностороннее движение. В этом случае он будет постепенно превращаться в единственный в мире офшор. Вашингтон не раскрывал и не собирается раскрывать информацию о клиентах американских банков и иных финансовых организаций (страховых компаний, трастовых и хеджевых фондов и т.п.) другим странам. Уничтожив десять лет назад банковскую тайну в Швейцарии, Вашингтон стремится сделать Америку «новой Швейцарией». Сегодня спрятать капитал и исчезнуть из поля зрения национальных финансовых служб намного проще и надежнее не в Цюрихе или на Кипре, а в банках Вайоминга, Невады, некоторых других штатов, имеющих все признаки «налоговых гаваней» и «райских островов».

Российские граждане, привыкшие за четверть века к жизни в «офшорном раю», сегодня начинают нервничать и метаться. Перебегая с одного «райского острова» на другой. В условиях расширения действия системы автоматического обмена финансовой информацией «шагреневая кожа» офшоров стремительно сжимается. Единственной альтернативой для таких любителей «райской жизни» станет юрисдикция под названием the United States of America.

Статистика Банка России фиксирует, что бегство капитала из России несмотря на ужесточение экономических санкций Вашингтона, не снижается, а, наоборот, растет. Так, по данным ЦБ РФ, за два первых месяца текущего года чистый отток капитала из страны составил 18,6 млрд. долл. В декабре 2018 года Банк России обнародовал прогноз, что за весь 2019 год чистый отток капитала не превысит 20 млрд. долл. Прогноз на целый год почти полностью «выполнен» за два месяца. Кстати, в прошлом году за первые два месяца чистый отток составил 8,7 млрд. долл. Как ни крути, ни верти, но меньше 100 млрд. долл, чистый отток капитала никак не будет. Большой вопрос: куда бежит капитал? Банк России географической структуры экспорта капитала не дает, но есть много косвенных признаков того, что все большая его часть устремляется прямо в пасть нового неофициального офшора под названием the United States of America. Почему «в пасть»? – может удивиться читатель. Да потому, что в американском законодательстве можно найти кучу оснований для ареста и конфискации активов российского происхождения. Хотя бы за то, что «беглец» может быть заподозрен в связях с президентом России. Раньше у нас бытовала такая горькая шутка: «Был бы человек, а статья найдется». Применительно к теме нашего разговора ее можно переиначить: «Были бы активы, а статья (американского закона) найдется».

6https://www.fondsk.ru/news/2016/ll/29/denezhnaya-reforma-v-indii-tehnologia-celi-posledstvija-43128.html
7https://svpressa.ru/economy/article/229825/
8https ://www.fondsk.ru/news/2019/04/06/jubile j -evrope jsko j -valjuty-i-pohorony-kupjury-v-500-evro-47938.html
9http://europa.eu/rapid/press-release_IP-18-3867_en.htm
10https://www.consilium.europa.eu/en/press/press-releases/2018/10/02/ controls-on-cash-entering-and-leaving-the-eu-council-adopts-regulation/
11https://rus.db.lv/novosti/s-1-iyulya-pri-vvoze-nalichnykh-v-latviyubudte- ostorozhny-ikh-mogut-konfi skovat-482063?fbclid=IwAR1jLxCc hqEOTFIp8T7CHI_cduZAPbSkhKT4iBkcq7dqzo_xtJbxoGZ9pus
12https://www.oecd.org/tax/transparency/AEOI-Implementation-Report-2018.pdf
1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13  14  15  16  17  18  19  20  21  22  23  24  25  26  27  28  29  30  31  32 
Рейтинг@Mail.ru