Сергей Юрьевич Гусаков
Общие принципы организации исполнительного производства
Так, по одному из дел территориальным органом Роскомнадзора в адрес взыскателя-организации направлено предупреждение о недопустимости нарушения требований законодательства в области персональных данных при обработке их избыточного объема, в части получения сведений о месте работы должника по исполнительному документу о взыскании задолженности в пользу указанной взыскателя-организации.
Данные сведения были использованы взыскателем-организацией для реализации права, предусмотренного ст. 9 Закона об исполнительном производстве
При этом взыскатель-организация не представила информации, подтверждающих правомерность получения сведений о месте работы должника.
Разрешая спор о правомерности предупреждения территориального органа Роскомнадзора суд указал: учитывая, что источник и обстоятельства получения сведений о месте работы не были раскрыты, взыскатель-организация и должник состояли в договорных правоотношениях, для исполнения которых не требовалось сведений о месте работы потребителя, территориальный орган Роскомнадзора правомерно посчитал, что обработка сведений о месте работы потребителя в целях исполнения договора является избыточной (Постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 29.03.2024 № 02АП-972/2024 по делу № А29-12022/2023).
2. Предъявление исполнительного документа в порядке, предусмотренном комментируемой статьей не исключает необходимости проверки исполнительским агентом соблюдения всех условий, при которых исполнительный документ может быть исполнен принудительно, в том числе:
о требованиях, предъявляемых к форме и содержанию исполнительного документа (ст. 13);
о сроках предъявления исполнительных документов к исполнению (ст. 21), перерыве срока предъявления исполнительного документа к исполнению172, в том числе с учетом фактов предшествующего предъявления исполнительного документа в подразделения судебных приставов ФССП России (ст. 22), и его восстановлению (ст. 23). Истечение указанного срока препятствует исполнению содержащихся в исполнительном документе требований;
об особенностях исполнения исполнительных документов, выданных судами и иными уполномоченными органами Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Украины до 30.09.2022 (Федеральный закон от 29.12.2022 № 573-ФЗ «О применении положений Федерального закона «Об исполнительном производстве» на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики, Запорожской области, Херсонской области»);
об особенностях исполнения исполнительных документов, выданных судами или иными уполномоченными органами Украины до 18.03.2014, подлежавшие на эту дату исполнению на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя (Федеральный закон от 08.06.2015 № 138-ФЗ «О применении положений Федерального закона «Об исполнительном производстве» на территориях Республики Крым и города федерального значения Севастополя»).
Несмотря на то, что комментируемая статья не предусматривает правовых последствий несоблюдения необходимых условий, при которых исполнительный документ может быть исполнен принудительно, полагаем, что в данном случае, как и к случаям реализации ст. 8 Закона об исполнительном производство, возможно применение по аналогии норм об отказе в возбуждении исполнительного производства и о прекращении исполнительного производства.
Указанный вывод подтверждается, например тем, что лицо, осуществляющее периодические выплаты в пользу должника не должно исполнять требования, содержащиеся в судебном приказе в случае его отмены, то есть при наступлении оснований для прекращения его исполнения (см. Определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации от 16.05.2022 № 82-КГ22-1-К7173).
Введение в отношении должника моратория, предусмотренного ст. 9.1 Закона о банкротстве174, также означает и невозможность получения взыскателем принудительного исполнения, в том числе путем предъявления исполнительного документа в порядке, установленном ч. 1 ст. 9 Закона об исполнительном производстве (Кассационное определение Девятого кассационного суда общей юрисдикции от 27.09.2023 № 88а-9166/2023 по делу № 2а-8603/2022).
Вместе с исполнительным документом взыскатель должен предъявить заявление, соответствующее требованиям ч. 2 ст. 9 Закона об исполнительном производстве. При этом последствия несоблюдения требований к форме заявления законодательство об исполнительном производстве не содержит.
В отличие от п. 1 ч. 2 ст. 8, положения п. 1 ч. 2 ст. 9 Закона об исполнительном производстве не содержат императивного требования о том, что в заявлении должны быть указаны реквизиты банковского счета только взыскателя (не его представителя или третьего лица).
Вместе с тем во взаимосвязи с положениями ч. 3 ст. 98 Закона об исполнительном производстве, указывающей на то, что удержанные денежные средства должны быть перечислены только взыскателю, полагаем что что п. 1 ч. 2 ст. 9 Закона предполагает необходимость указания именно реквизитов взыскателя.
Аналогичная позиция отражена и в правоприменительной практике (см. например, Апелляционное определение Волгоградского областного суда от 20.03.2015 по делу № 33-3214/2015).
Счет взыскателя должен быть открыт в российской кредитной организации.
3. Исполнение лицом, выплачивающим должнику-гражданину доходы исполнительного документа, осуществляется в порядке, предусмотренном гл. 11 Закона об исполнительном производстве и с учетом норм отраслевого законодательства (например, ст. 138 ТК РФ, ст. 29 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»).
Лица, выплачивающие должнику заработную плату или иные периодические платежи, со дня получения исполнительного документа от взыскателя обязаны удерживать денежные средства из заработной платы и иных доходов должника в соответствии с требованиями, содержащимися в исполнительном документе.
При наличии на исполнении у лица, выплачивающего должнику доходы, нескольких исполнительных документов, полагаем, что очередность их удовлетворения должна определяться в порядке, предусмотренном ст. 111 Закона об исполнительном производстве, поскольку иной очередности удовлетворения требований по исполнительным документам, предъявленным в порядке ст. 9 указанного Закона, не предусмотрено.
В то же время в правоприменительной практике имеется и иная позиция по вопросу очередности удовлетворения требований (см. Апелляционное определение Ростовского областного суда от 14.07.2021 по делу № 33а-10031/2021175, Апелляционное определение Ростовского областного суда от 24.05.2021 по делу № 33а-8223/2021176).
При обращении взыскания на заработную плату или иные доходы должника, отбывающего наказание в виде лишения свободы, требования по исполнительным документам имеют приоритет перед требованиями по возмещению расходов на содержание осужденного (ч. 2 ст. 107 УИК РФ).
Размер удержания из заработной платы и иных доходов должника исчисляется из суммы, оставшейся после удержания налогов.
При исполнении исполнительного документа (нескольких исполнительных документов) с должника-гражданина может быть удержано не более 50 % заработной платы и иных доходов. Указанный размер является предельным, однако это не лишает возможности определить размер указанного удержания и в меньшем объеме (например, в размере 35 %).
При обращении взыскания на доходы в рамках исполнительного производства должника конкретный размер удержаний определяется в постановлении судебного пристава-исполнителя.
Однако положения ст. 9 Закона об исполнительном производстве не содержат норм о том, кто именно определяет конкретный размер удержания при предъявлении исполнительного документа непосредственно взыскателем.
Представляется, что в таком случае взыскатель в своем заявлении может указать конкретный размер удержаний из заработной платы и иных доходов.
При отсутствии такого указания лица, выплачивающие должнику доходы, осуществляют удержания в размере, установленном законом для данных видов требований (см. например, Кассационное определение Четвертого кассационного суда общей юрисдикции от 15.02.2022 № 88а-8499/2022 по делу № 2а-1179/2021).
В то же время при определении размера удержаний лицо, исполняющее требования, содержащиеся в исполнительном документе, должно обеспечить соблюдение гарантий сохранения у должника дохода в размере прожиточного минимума (Кассационное определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 10.06.2022 № 88а-16062/2022).
Пятидесятипроцентное ограничение размера удержания из заработной платы и иных доходов должника-гражданина не применяется при взыскании алиментов на несовершеннолетних детей, возмещении вреда, причиненного здоровью, возмещении вреда в связи со смертью кормильца и возмещении ущерба, причиненного преступлением. В этих случаях размер удержания из заработной платы и иных доходов должника-гражданина не может превышать 70 %.
Лица, выплачивающие должнику заработную плату и иные доходы, в трехдневный срок со дня выплаты должнику периодического платежа обязаны выплачивать или переводить удержанные денежные средства взыскателю. Перевод и перечисление денежных средств производятся за счет должника.
Лица, выплачивающие должнику заработную плату и (или) иные доходы путем их перечисления на счет должника в банке или иной кредитной организации, обязаны указывать в расчетном документе сумму, взысканную по исполнительному документу.
Лица, выплачивающие должнику заработную плату или иные периодические платежи, заканчивают исполнение исполнительного документа:
после перечисления денежных средств в полном объеме;
при перемене должником места работы, учебы, места получения пенсии и иных доходов;
по заявлению взыскателя.
Кроме того, прекратить исполнение исполнительного документа указанные лица также должны при получении копии решения арбитражного суда об освобождении должника от обязательств перед кредиторами, в том числе не заявившими требования в деле о банкротстве должника (Определение Второго кассационного суда общей юрисдикции от 22.11.2022 № 88-26463/2022).
Лица, выплачивающие должнику заработную плату или иные периодические платежи, не позднее дня, следующего за днем наступления одного из указанных обстоятельств, возвращают взыскателю поступивший от него исполнительный документ с отметкой, указывающей основание окончания его исполнения и период, в течение которого исполнительный документ находился у этих лиц на исполнении, а также взысканную сумму, если имело место частичное исполнение.
Нарушение порядка и сроков исполнения исполнительного документа лицом, выплачивающим должнику доходы, является основанием для применения мер административной ответственности, предусмотренной ч. 3 ст. 17.14 КоАП РФ.
Объективная сторона состава указанного правонарушения, вопросы практики применения мер административной ответственности за указанное правонарушение рассмотрены в п.п. «е» п. 3.2 комментария к ст. 6 Закона об исполнительном производстве.
Кроме того, если исполнительный документ, направленный на исполнение, является судебным актом, а его исполнение возложено на представителя власти, государственного служащего, муниципального служащего, а также служащего государственного или муниципального учреждения, коммерческой или иной организации, то злостное неисполнение содержащихся в нем требований образует объективную сторону состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 315 УК РФ.
О новом месте работы, учебы, месте получения пенсии и иных доходов должник-гражданин обязан незамедлительно сообщить взыскателю.
Несообщение указанной информации является основанием для применения в отношении должника мер ответственности, предусмотренных ч. 1 ст. 17.14 КоАП РФ.
Объективная сторона состава указанного правонарушения, вопросы практики применения мер административной ответственности за указанное правонарушение рассмотрены в п.п. «в» п. 3.1 комментария к ст. 6 Закона об исполнительном производстве.
4. Определенные особенности имеет порядок исполнения лицами, осуществляющими должнику периодические выплаты, исполнительного документа о взыскании задолженности по кредитному договору (договору займа) с лиц, призванных на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы Российской Федерации, лиц, принимающих участие в специальной военной операции, а также членов их семей.
Согласно ч. 5 ст. 3 Федерального закона от 07.10.2022 № 377-ФЗ «Об особенностях исполнения обязательств по кредитным договорам (договорам займа) лицами, призванными на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы Российской Федерации, лицами, принимающими участие в специальной военной операции, а также членами их семей и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», организация или иное лицо, выплачивающее должнику заработную плату, пенсию, стипендию и иные периодические платежи, приостанавливает исполнение поступивших непосредственно от взыскателя исполнительных документов о взыскании денежных средств, направленных на возврат просроченной задолженности по кредитному договору военнослужащего или членов семьи военнослужащего, со дня получения заявления военнослужащего или членов семьи военнослужащего о приостановлении исполнения исполнительных документов, направленных на возврат просроченной задолженности по кредитному договору, поступающих и (или) поступивших от взыскателя на исполнение в организацию или иному лицу, выплачивающему должнику заработную плату, пенсию, стипендию и иные периодические платежи.
В заявлении указываются фамилия, имя, отчество (при наличии), гражданство должника, дата рождения должника, реквизиты документа, удостоверяющего его личность, номер контактного телефона, просьба приостановить исполнение исполнительных документов, направленных на возврат просроченной задолженности по кредитному договору, поступающих и (или) поступивших от взыскателя на исполнение в организацию или иному лицу, выплачивающему должнику заработную плату, пенсию, стипендию и иные периодические платежи, в связи с участием должника-военнослужащего либо военнослужащего, членом семьи которого является должник, в боевых действиях в составе Вооруженных Сил Российской Федерации, других войск, воинских формирований и органов, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, выполнением задач в условиях чрезвычайного или военного положения, вооруженного конфликта.
К заявлению прилагаются документы, подтверждающие участие должника-военнослужащего либо военнослужащего, членом семьи которого является должник, в боевых действиях в составе Вооруженных Сил Российской Федерации, других войск, воинских формирований и органов, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, выполнение задач в условиях чрезвычайного или военного положения, вооруженного конфликта, а также документы, подтверждающие родство члена семьи военнослужащего.
Исполнение таких исполнительных документов в указанных случаях может быть возобновлено не ранее 180 дней после прекращения участия должника-военнослужащего либо военнослужащего, членом семьи которого является должник, в боевых действиях в составе Вооруженных Сил Российской Федерации, других войск, воинских формирований и органов, созданных в соответствии с законодательством Российской Федерации, выполнения задач в условиях чрезвычайного или военного положения, вооруженного конфликта.
Аналогичные положения содержаться в ч. 2 ст. 7 Федерального закона от 29.12.2022 № 603-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» в отношении и иных исполнительных документов о взыскании денежных средств (помимо исполнительных документов о взыскании кредитной задолженности), предъявленных в порядке, предусмотренном ст. 9 Закона об исполнительном производстве.
Согласно указанным положениям организация или иное лицо, выплачивающие должнику-гражданину заработную плату, пенсию, стипендию и иные периодические платежи, приостанавливает исполнение требований о взыскании денежных средств, содержащихся в поступивших или поступающих непосредственно от взыскателя исполнительных документах в отношении должника, за исключением требований по алиментным обязательствам, а также по обязательствам о возмещении вреда в связи со смертью кормильца, со дня получения заявления должника, содержащего просьбу о приостановлении указанного исполнения (с указанием фамилии, имени, отчества (при наличии), гражданства, даты рождения должника, реквизитов документа, удостоверяющего его личность, номера контактного телефона), в случае, если должник относится к одной из категорий лиц, предусмотренных п. 3 ч. 1 ст. 40 Закона об исполнительном производстве.
К заявлению прилагаются документы, подтверждающие возникновение основания для приостановления исполнительного производства. Указанное заявление может быть подано членом семьи должника (с приложением документов, подтверждающих родство члена семьи должника).
Приостановленное исполнение указанных исполнительных документов возобновляется не ранее чем по истечении тридцати дней после устранения обстоятельств, послуживших основанием для указанного приостановления.
Также не подлежат исполнению исполнительные документы о взыскании задолженности по кредитным платежам, обязательства по которым прекращены по основаниям, предусмотренным частями 1 и 2 ст. 2, ст. 2.1 Федерального закона от 07.10.2022 № 377-ФЗ «Об особенностях исполнения обязательств по кредитным договорам (договорам займа) лицами, призванными на военную службу по мобилизации в Вооруженные Силы Российской Федерации, лицами, принимающими участие в специальной военной операции, а также членами их семей и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».
5. В отличие от положений ч. 6-8 ст. 8 Закона об исполнительном производстве положения комментируемой статьи не содержат норм, определяющих порядок реализации должником закрепленного в ст. 4 Закона об исполнительном производстве, ст. 446 ГПК РФ права на сохранение дохода в размере прожиточного минимума.
Вместе с тем отсутствие такого правового регулирования не исключает возможности реализации соответствующего принципа, а также норм материального права, содержащихся в ст. 446 ГПК РФ и при исполнении исполнительного документа в порядке, предусмотренном ст. 9 Закона об исполнительном производстве, в том числе по заявлению должника-гражданина.
Аналогичная позиция встречается и в правоприменительной практике177 (см. например, Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.06.2023 № 17АП-6387/2023-АК по делу № А50-26213/2022, Кассационное определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 16.01.2024 № 88а-1760/2024, Кассационное определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 13.09.2022 № 88а-23536/2022, Кассационное определение Второго кассационного суда общей юрисдикции от 28.02.2024 № 88а-4853/2024).
Более того, судебная практика исходит из того, что поскольку лица, выплачивающие должнику заработную плату и иные доходы, фактически реализуют функции органа, исполняющего судебные акты и акты иных органов в порядке, установленном Законом об исполнительном производстве и иными федеральными законами, постольку при таком исполнении, на них также распространяются установленные указанным федеральным законом общие принципы исполнительного производства, в том числе принцип сохранения доходов должника-гражданина ежемесячно в размере прожиточного минимума, а также требования, установленные иными федеральными законами (Кассационное определение Шестого кассационного суда общей юрисдикции от 23.05.2024 № 88а-12053/2024).
В письме Роструда от 26.01.2022 № ТЗ/310-6-1 по указанному вопросу выражена позиция о том, что с 01.02.2022 в случае направления взыскателем исполнительного документа о взыскании денежных средств, не превышающих в сумме ста тысяч рублей, непосредственно работодателю (без возбуждения исполнительного производства) тот не вправе производить удержания из заработной платы должника, если ее размер не превышает установленную величину прожиточного минимума самого гражданина-должника и лиц, находящихся на его иждивении.
Следует обратить внимание на складывающуюся правоприменительную практику, которая исходит из того, что при обращении взыскания на пенсию должника, орган, непосредственно исполняющий исполнительный документ о взыскании денежных средств (например, Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации) должен обеспечить сохранение прожиточного минимума и в том случае, если отсутствует соответствующее заявление от должника.
Так, по одному из споров судом было установлено, что Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации исполняя исполнительный документ не обеспечил сохранение за должником дохода, размер которого соответствует прожиточному минимуму.
Признавая действия Фонда пенсионного и социального страхования Российской Федерации неправомерными Верховный Суд Российской Федерации указал на следующее.
Законодательство об исполнительном производстве и законодательство о пенсионном обеспечении прямо не предусматривают минимальный размер пенсии, подлежащий сохранению за должником-гражданином при обращении на нее взыскания. Вместе с тем возможна ситуация, при которой пенсия является для должника-гражданина единственным источником средств существования. В таком случае необходимость обеспечения баланса интересов кредитора и должника-гражданина требует защиты прав последнего не только путем соблюдения стандартов правовой защиты, отражающих применение мер исключительно правового принуждения к исполнению должником-гражданином своих обязательств, но и сохранения для него и лиц, находящихся на его иждивении, необходимого уровня материальной обеспеченности для их нормального существования, и реализацию их социально-экономических прав, с тем чтобы не оставить их за пределами социальной жизни.
Для соблюдения названных целей и принципов пенсионному органу как исполняющему публичные функции в силу своей компетенции при поступлении исполнительного документа об обращении взыскания на пенсию должника-гражданина необходимо дать правовую оценку возможности удержания денежных средств из пенсии должника-гражданина в указанном в исполнительном документе размере и уведомить о невозможности удержаний из пенсии должника-гражданина в указанном в исполнительном документе размере и, соответственно, о невозможности исполнения исполнительного документа, поскольку при его исполнении могут быть нарушены такие основные принципы исполнительного производства, как уважение чести и достоинства гражданина, неприкосновенности минимума имущества, необходимого для существования должника-гражданина и членов его семьи. Пенсионному органу также необходимо уведомить должника-гражданина о поступлении такого исполнительного документа.
Невыполнение пенсионным органом названных действий и последующее удержание пенсионным органом из пенсии должника-гражданина денежных средств в размере, указанном в исполнительном документе, приведшее к тому, что должник-гражданин и лица, находящиеся на его иждивении, лишаются необходимого уровня материальной обеспеченности для их нормального существования, дает такому должнику-гражданину право ставить вопрос о признании незаконными действий пенсионного органа по удержанию денежных средств из его пенсии и в связи с этим о возврате незаконно удержанных из его пенсии денежных средств применительно к положениям гл. 59 ГК РФ (Определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации от 10.07.2023 № 71-КГ23-3-К3178).
Аналогичные положения закреплены в ч. 2 ст. 29 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях», согласно которой исполнение требований исполнительных документов в случаях, предусмотренных статьей 9 Закона об исполнительном производстве, осуществляется с учетом положения абзаца восьмого части первой статьи 446 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации, то есть с учетом требований о сохранении дохода в размере прожиточного минимума.
Вместе с тем ограничения, в части сохранения дохода в размере прожиточного минимума, не применяется по исполнительным документам, содержащим требованиям (ч. 3.1 ст. 99 Закона об исполнительном производстве):
о взыскании алиментов;
о возмещении вреда, причиненного здоровью;
о возмещении вреда в связи со смертью кормильца;
о возмещении ущерба, причиненного преступлением.
6. На лицо, исполняющее требования, содержащиеся в исполнительном документе, предъявленном непосредственно взыскателем, возложена обязанность по проведению индексации периодических платежей, взыскиваемых по исполнительному документу.
Порядок проведения такой индексации определяется законодательством либо непосредственно содержится в исполнительном документе.
Наиболее распространенным видом исполнительного документа, по которому необходимо проведение такой индексации, является исполнительный документ о взыскании алиментных платежей в твердой денежной сумме.
Порядок индексации алиментных платежей подробно рассмотрен в гл. 5 книги «Определение задолженности по алиментам»179.
Кроме того, лицо, исполняющее требования, содержащиеся в исполнительном документе о взыскании алиментов, должно производить расчет образовавшейся задолженности (Определение Второго кассационного суда общей юрисдикции от 22.04.2021 № 88-9585/2021 по делу № 2-2366/2020, Апелляционное определение Московского городского суда по делу № 33-420371/2020).
7. Несмотря на то, что в порядке, предусмотренном комментируемой статьей, исполнительные документы исполняются без участия судебного пристава-исполнителя, последний имеет право осуществлять контроль за правильностью и своевременностью их исполнения по заявлению взыскателя или собственной инициативе180 (п. 16 ч. 1 ст. 64 Закона об исполнительном производстве).
Бездействие судебного пристава-исполнителя по непринятию мер по проведению проверки правильности и своевременности исполнения исполнительного документа, направленного взыскателем в соответствии со ст. 9 Закона об исполнительном производстве, в том числе и в случае неправомерного отказа работодателем в принятии к исполнению исполнительного документа, может быть признано незаконным (Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.07.2016 № 17АП-7554/2016-АК по делу № А60-13136/2016).
При проведении такой проверки организация или иное лицо, которому направлен исполнительный документ, обязаны представить судебному приставу-исполнителю соответствующие бухгалтерские и иные документы.
Проверка правильности и своевременности исполнения таких исполнительных документов может осуществляться в двух формах:
камерально – когда судебный пристав-исполнитель запрашивает у лица, осуществляющего периодические выплаты, необходимые документы без личного посещения указанного лица;
с выходом по месту нахождения лица, исполняющего исполнительный документ.
Необходимо учитывать, что законом не определены конкретные действия, которые должен совершить судебный пристав-исполнитель при проверке правильности удержания и перечисления денежных средств по исполнительному документу, в том числе не поименованы и документы, которые ему необходимо истребовать и проверить.
В связи с чем, судебному приставу-исполнителю предоставлено право самостоятельно разрешить данный вопрос применительно к конкретно складывающейся ситуации, руководствуясь, вместе с тем, закрепленными в законе целями проверки. Представляется безусловным, что в целях проверки подлежат исследованию бухгалтерские и иные документы организации, связанные с начислением и выплатой должнику заработной платы, а также перечислением удержанных из заработной платы денежных средств взыскателю, в том числе первичные учетные документы (Апелляционное определение Санкт-Петербургского городского суда от 05.10.2016 № 33а-20899/2016 по делу № 2а-11045/2016, Апелляционное определение Свердловского областного суда от 26.04.2017 по делу № 33а-7048/2017).
При любом способе проверки (камерально, с выходом по месту нахождения) работодателя должника последовательно рекомендуется проверять следующие документы:
Книга (журнал) регистрации входящей корреспонденции, в которой отражена дата регистрации поступившего на исполнение исполнительного документа (проверяется своевременность принятия направленного взыскателем исполнительного документа к исполнению). При этом до проведения указанной проверки у взыскателя следует запросить документы, подтверждающие направление соответствующего исполнительного документа работодателю должника;
трудовой договор (контракт), заключенный работодателем с должником, а также все дополнения (изменения) к нему (проверяются основные условия начисления и выплаты заработной платы, премиальных выплат и иных доходов, сроков выплаты);
приказ о приёме должника на работу;
расчётные листы должника либо иные документы, в которых отражены данные о фактически начисленной заработной плате, за весь период (с помесячной разбивкой) с момента получения исполнительного документа181;
платежные поручения (квитанции почтового перевода) об удержанных из заработной платы должника и перечисленных суммах за весь период с момента получения исполнительного документа (особое внимание необходимо обратить на: размер удержанных средств, сроки их перечисления, правильность указания реквизитов счета взыскателя, адреса взыскателя (в случае, если осуществляется почтовый перевод).
При камеральной проверке указанные документы (их копии) могут быть затребованы у работодателя.
При проверке бухгалтерии с выходом по месту нахождения работодателя составляется соответствующий акт182.
В случае выявления нарушений трудового (фактов выплаты должнику заработной платы ниже МРОТ в соответствии со ст. 133 ТК РФ) или налогового законодательства (фактов выплаты должнику заработной платы в размере ниже среднеотраслевого уровня) следует о данных фактах информировать территориальные органы Роструда и ФНС России, с приложением документов, подтверждающих указанные нарушения.
Статья 9.1. Выдача справок банками и иными кредитными организациями, лицами, выплачивающими должнику-гражданину периодические платежи, подразделениями судебных приставов
(введена Федеральным законом от 04.08.2023 № 474-ФЗ)
По заявлению должника-гражданина банк или иная кредитная организация, организация или иное лицо, выплачивающие должнику-гражданину заработную плату, пенсию, стипендию и (или) иные периодические платежи, подразделение судебных приставов, в котором ведется или прекращено исполнительное производство, в срок не позднее десяти рабочих дней со дня обращения должника-гражданина выдают ему справку, предоставление которой для целей внесудебного банкротства предусмотрено подпунктом 2 пункта 3.1, или подпунктом 2 пункта 3.2, или пунктом 3.3 статьи 223.2 Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», с учетом особенностей, установленных пунктом 3.6 статьи 223.2 указанного Федерального закона. Форма указанного заявления и форма такой справки, содержащей в том числе информацию о дате выдачи исполнительного документа, утверждаются федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным на осуществление функций по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере несостоятельности (банкротства) и финансового оздоровления, по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по исполнению судебных актов, актов других органов и должностных лиц.
